미국 세금 정보 가이드
U.S. Tax Information Guide
U.S. Tax Information Guide
미국 세금 정보 가이드
미국 세금 시스템은 복잡하게 느껴질 수 있지만, 여러분이 필요한 정보를 쉽고 정확하게 찾으실 수 있도록 알려드리겠습니다. 개인, 사업체, 비거주자 등 모든 분들을 위한 필수 세금 정보를 제공해드리겠습니다.
1. 개인 납세자 (Individual Taxpayers)
개인 소득세 신고 및 관련 정보를 찾아보세요.
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소득세 신고 (Income Tax Filing)
- 누가 세금 보고를 해야 하나요? (Who Needs to File?) 신고 의무 기준, 소득 유형별 의무.
- 세금 보고 기한 (Tax Filing Deadlines): 연방세 및 주세 신고 기한 안내. 연장 신청 방법.
- 필요 서류 (Required Documents): W-2, 1099, 1098 등 세금 보고에 필요한 서류 목록.
- 세금 신고 방법 (How to File):
* IRS 전자신고 (e-file)
* 세금 소프트웨어 (Tax Software) 활용 (예: TurboTax, H&R Block)
* 세무 전문가 (Tax Professional) 이용.
- 세금 양식 (Tax Forms): 주요 개인 소득세 양식 (Form 1040, Schedule A, B, C, D, E 등) 설명 및 다운로드 링크.
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세금 공제 및 세액 공제 (Tax Deductions & Credits)
- 표준 공제 vs. 항목별 공제 (Standard vs. Itemized Deductions): 어떤 것을 선택해야 하는지, 주요 항목별 공제 내용 (주택담보대출 이자, 주 및 지방세, 의료비 등).
- 주요 세액 공제 (Common Tax Credits): 자녀 세액 공제 (Child Tax Credit), 근로 소득 세액 공제 (Earned Income Tax Credit), 교육 관련 세액 공제 (Education Credits) 등.
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환급 (Refunds)
세금 환급 조회 방법, 환급 처리 기간.
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세금 납부 (Tax Payments)
세금 납부 방법 (IRS Direct Pay, 전자 자금 이체 등), 분할 납부 신청.
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자주 묻는 질문 (FAQ)
개인 세금 관련 자주 묻는 질문과 답변.
2. 사업체 납세자 (Business Taxpayers)
사업체 유형별 세금 의무 및 보고 방법.
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사업체 유형별 세금 (Taxes by Business Type)
- 개인 사업자 (Sole Proprietorship)
- 파트너십 (Partnership)
- S-Corporation
- C-Corporation
- LLC (Limited Liability Company)
- 각 유형별 세금 보고 의무 및 양식 안내.
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고용주 세금 (Employer Taxes)
급여세, 사회 보장세, 메디케어 세금, 실업세.
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세금 공제 및 지출 (Business Deductions & Expenses)
사업 관련 공제 가능한 비용 (임대료, 사무용품, 접대비, 차량 유지비 등).
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추정세 (Estimated Taxes)
사업 소득에 대한 추정세 납부 의무 및 방법.
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사업자 등록 번호 (EIN - Employer Identification Number)
신청 방법 및 필요성.
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세금 감사 대비 (Preparing for a Tax Audit)
사업체 세금 감사를 위한 준비 사항.
3. 비거주자 및 외국인 (Non-Residents & Foreign Nationals)
미국 외 거주자 또는 외국 시 민권자를 위한 미국 세금 정보.
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거주자 vs. 비거주자 구분 (Resident vs. Non-Resident Alien)
세법상 거주자 지위 판단 기준 (실질적 체류 테스트 등).
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비거주자의 소득세 (Income Tax for Non-Residents)
- 미국 원천 소득 (U.S. Source Income) 정의 및 과세.
- 주요 세금 양식 (Form 1040-NR).
- 세금 공제 및 세액 공제 적용 여부.
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조세 조약 (Tax Treaties)
각 국가와의 조세 조약에 따른 세금 혜택 및 면제.
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ITIN (Individual Taxpayer Identification Number)
ITIN 신청 방법 및 필요성.
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F, J, M, Q 비자 소지자 세금 (Taxes for F, J, M, Q Visa Holders)
학생 및 교환 방문 비자 소지자의 세금 특례.
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해외 금융 계좌 신고 (FBAR - Foreign Bank Account Reporting)
해외 금융 계좌 보고 의무 및 FATCA(해외계좌납세협력법) 안내.
4. 세금 자원 및 도구 (Tax Resources & Tools)
세금 신고 및 이해를 돕기 위한 유용한 자료와 도구.
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IRS 웹사이트 링크 (Links to IRS Website)
- IRS 공식 웹사이트
- 세금 양식 및 간행물 (Tax Forms & Publications)
- 환급 조회 (Where's My Refund?)
- 납부 내역 조회 (View Your Tax Account)
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주요 세법 변경 사항 (Key Tax Law Changes)
최신 세법 개정 및 중요 변경 사항 요약.
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세금 용어 사전 (Tax Glossary)
복잡한 세금 용어 설명.
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세무 전문가 찾기 (Find a Tax Professional)
자격 있는 세무사 또는 공인회계사(CPA)를 찾는 방법.
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세금 계산기 (Tax Calculators)
대략적인 세금 예상액 계산 도구.
